● 本公司董事會(huì)績(jī)效評(píng)估之衡量項(xiàng)目，並至少應(yīng)含括下列五大面向:
      一、 對(duì)公司營(yíng)運(yùn)之參與程度
      二、 提升董事會(huì)決策品質(zhì)
      三、 董事會(huì)組成與結(jié)構(gòu)
      四、 董事的選任及持續(xù)進(jìn)修
      五、 內(nèi)部控制

● 董事會(huì)成員績(jī)效評(píng)估之衡量項(xiàng)目應(yīng)至少含括下列六大面向:
     一、 公司目標(biāo)與任務(wù)之掌握
     二、 董事職責(zé)認(rèn)知
     三、 對(duì)公司營(yíng)運(yùn)之參與程度
     四、 內(nèi)部關(guān)係經(jīng)營(yíng)與溝通
     五、 董事之專(zhuān)業(yè)及持續(xù)進(jìn)修
     六、 內(nèi)部控制

● 功能性委員會(huì)績(jī)效評(píng)估之衡量項(xiàng)目應(yīng)至少含括下列五大面向:
     一、 對(duì)公司營(yíng)運(yùn)之參與程度
     二、 功能性委員會(huì)職責(zé)認(rèn)知
     三、 提升功能性委員會(huì)決策品質(zhì)
     四、 功能性委員會(huì)組成及成員選任
     五、 內(nèi)部控制

★ 上述評(píng)估結(jié)果採(cǎi)5個(gè)等級(jí)方式呈現(xiàn)，其中數(shù)字1代表：極差(非常不同意)；數(shù)字2代表：差(不同意)；數(shù)字3代表：中等(普通)；數(shù)字4代表：優(yōu)(同意)；數(shù)字5代表：極優(yōu)(非常同意)。
★ 除此之外，本公司至少每三年委任外部專(zhuān)業(yè)獨(dú)立機(jī)構(gòu)或?qū)＜覍W(xué)者執(zhí)行董事會(huì)外部績(jī)效評(píng)估，其評(píng)估之衡量指標(biāo)、評(píng)估程序、訪(fǎng)談行程及評(píng)估結(jié)果，皆依外部專(zhuān)業(yè)獨(dú)立機(jī)構(gòu)辦理，並將評(píng)估提報(bào)董事會(huì)。

● 2023年董事會(huì)及董事成員績(jī)效評(píng)估結(jié)果
董事會(huì)及董事成員績(jī)效自評(píng)結(jié)果:整體平均介於4.9至5.0。各項(xiàng)董事會(huì)及董事成員的衡量項(xiàng)目落於優(yōu)及極優(yōu)中間的情形，但仍建議增加董事成員與經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)彼此互動(dòng)關(guān)係，以及董事會(huì)如有財(cái)務(wù)重要議題時(shí)，可邀請(qǐng)委任簽證會(huì)計(jì)師列席董事會(huì)，提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)，以增加充分溝通及互動(dòng)交流機(jī)會(huì)，綜合所有項(xiàng)目董事皆表示無(wú)異議。

● 2023年功能性委員會(huì)績(jī)效評(píng)估結(jié)果
1.審計(jì)委員會(huì)其績(jī)效自評(píng)結(jié)果針對(duì)五個(gè)面向之綜合滿(mǎn)意度給予4.96分之滿(mǎn)意度。
2.薪資報(bào)酬委員會(huì)其績(jī)效自評(píng)結(jié)果針對(duì)五個(gè)面向之綜合滿(mǎn)意度給予4.97分之滿(mǎn)意度。
 

本公司董事之選舉採(cǎi)候選人提名制，由股東會(huì)依公司法之規(guī)定，就董事候選人名單中選任之，任期為三年。本公司依據(jù)「公司治理實(shí)務(wù)守則」落實(shí)董事會(huì)成員多元化政策，目前董事共7 名（含獨(dú)立董事 3名），具備多元互補(bǔ)之產(chǎn)業(yè)經(jīng)驗(yàn)、學(xué)術(shù)專(zhuān)長(zhǎng)、金融、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等專(zhuān)業(yè)能力。董事會(huì)整體應(yīng)具備之能力如下：
一、  營(yíng)運(yùn)判斷能力
二、  會(huì)計(jì)及財(cái)務(wù)分析能力
三、  經(jīng)營(yíng)管理能力
四、  危機(jī)處理能力
五、  產(chǎn)業(yè)知識(shí)
六、  國(guó)際市場(chǎng)觀
七、  領(lǐng)導(dǎo)能力
八、  決策能力

董事會(huì)成員於每年進(jìn)行績(jī)效評(píng)估之考評(píng)，考評(píng)結(jié)果作為考量調(diào)整董事會(huì)成員組成之參考依據(jù)。本公司第七屆董事會(huì)成員於 2024年 5 月23日選任完成，任期為三年（自 2024 年 5 月23 日至 2027 年 5 月 22 日），同日隨即召開(kāi)第七屆第一次董事會(huì)，推選林啟聖先生擔(dān)任董事長(zhǎng)。接班之董事除具備專(zhuān)業(yè)背景及專(zhuān)業(yè)技能外，亦應(yīng)具備對(duì)公司經(jīng)營(yíng)規(guī)劃及所營(yíng)事業(yè)之專(zhuān)長(zhǎng)，為使董事會(huì)成員提升專(zhuān)業(yè)，將與時(shí)俱進(jìn)，隨時(shí)參考公司內(nèi)外部環(huán)境條件變化及發(fā)展需求，安排每人每年至少６小時(shí)進(jìn)修課程，協(xié)助董事持續(xù)充實(shí)新知，以保持其核心價(jià)值及專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)與能力。

董事會(huì)運(yùn)作情形
一、2024年運(yùn)作情形

 

● 審計(jì)委員會(huì)成員
 

● 審計(jì)委員會(huì)權(quán)責(zé)
年度審計(jì)委員會(huì)審議的事項(xiàng)包括
1.營(yíng)運(yùn)計(jì)畫(huà)。
2.由董事長(zhǎng)、經(jīng)理人及會(huì)計(jì)主管簽名或蓋章之年度財(cái)務(wù)報(bào)告及須經(jīng)會(huì)計(jì)師查核簽證之第二季財(cái)務(wù)報(bào)告。
3.依證券交易法（下稱(chēng)證交法）第十四條之一規(guī)定訂定或修正內(nèi)部控制制度，及內(nèi)部控制制度有效性之考核。
4.依證交法第三十六條之一規(guī)定訂定或修正取得或處分資產(chǎn)、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書(shū)保證或提供保證之重大財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)行為之處理程序。
5.涉及董事自身利害關(guān)係之事項(xiàng)。
6.重大之資產(chǎn)或衍生性商品交易。
7.重大之之資金貸與、背書(shū)或提供保證。
8.募集、發(fā)行或私募具有股權(quán)性質(zhì)之有價(jià)證券。
9.簽證會(huì)計(jì)師之委任、解任或報(bào)酬。
10.財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)或內(nèi)部稽核主管之任免。
11.對(duì)關(guān)係人之捐贈(zèng)或?qū)Ψ顷P(guān)係人之重大捐贈(zèng)。但因重大天然災(zāi)害所為急難救助之公益性質(zhì)捐贈(zèng)，得提下次董事會(huì)追認(rèn)。
12.其他依法令、章程規(guī)定應(yīng)由股東會(huì)決議或提請(qǐng)董事會(huì)之事項(xiàng)或經(jīng)主管機(jī)關(guān)規(guī)定之重大事項(xiàng)。

● 審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作情形
1.2024年運(yùn)作情形


2.2023年運(yùn)作情形


3.2022年運(yùn)作情形

薪資報(bào)酬委員會(huì)
                                                                
為了持續(xù)強(qiáng)化公司治理並接軌國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，艾姆勒科技於民國(guó)105年成立薪酬委員會(huì)，由董事會(huì)授權(quán)，監(jiān)督、審議公司整體薪酬政策及計(jì)劃。薪酬委員會(huì)監(jiān)督範(fàn)圍包含董事及經(jīng)理人之報(bào)酬。艾姆勒薪酬委員會(huì)成員共三名，皆為獨(dú)立董事，以維持薪酬委員會(huì)之獨(dú)立、專(zhuān)業(yè)與公正性；並避免委員和公司間利益衝突的風(fēng)險(xiǎn)。

薪資報(bào)酬委員會(huì)每年至少應(yīng)召開(kāi)二次，有關(guān)本委員會(huì)會(huì)議召開(kāi)情形及每位委員的出席率，請(qǐng)參考本公司股東會(huì)年報(bào)。

● 薪資報(bào)酬委員會(huì)成員

● 薪資報(bào)酬委員會(huì)權(quán)責(zé)
1.定期檢討本規(guī)程並提出修正建議。
2.訂定並定期檢討本公司董事及經(jīng)理人年度及長(zhǎng)期之績(jī)效目標(biāo)與薪資報(bào)酬之政策、制度、標(biāo)準(zhǔn)與結(jié)構(gòu)。
3.定期評(píng)估本公司董事及經(jīng)理人之績(jī)效目標(biāo)達(dá)成情形，並訂定其個(gè)別薪資報(bào)酬之內(nèi)容及數(shù)額。

● 薪資報(bào)酬委員會(huì)運(yùn)作情形
1.2024年運(yùn)作情形

2.2023年運(yùn)作情形


3.2022年運(yùn)作情形



永續(xù)發(fā)展委員會(huì)
                                                              
為實(shí)踐公司永續(xù)發(fā)展目標(biāo)，並強(qiáng)化永續(xù)治理，爰依「上市上櫃公司治理守則」及「上市上櫃公司永續(xù)發(fā)展實(shí)務(wù)守則」之規(guī)定，於2024年8月7日設(shè)置永續(xù)發(fā)展委員會(huì)，並訂定永續(xù)發(fā)展委員會(huì)組織規(guī)程，以資遵循。

● 永續(xù)發(fā)展委員會(huì)成員

● 永續(xù)發(fā)展委員會(huì)權(quán)責(zé)
1.制定、推動(dòng)及強(qiáng)化公司永續(xù)發(fā)展政策、年度計(jì)畫(huà)及策略等。
2.檢討、追蹤與修訂永續(xù)發(fā)展執(zhí)行情形與成效。
3.督導(dǎo)永續(xù)資訊揭露事項(xiàng)並審議永續(xù)報(bào)告書(shū)。
4.督導(dǎo)本公司永續(xù)發(fā)展守則之業(yè)務(wù)或其他經(jīng)董事會(huì)決議之永續(xù)發(fā)展相關(guān)工作之執(zhí)行。

● 永續(xù)發(fā)展委員會(huì)運(yùn)作情形
1.2024年運(yùn)作情形


獨(dú)立董事與內(nèi)部稽核主管及會(huì)計(jì)師之溝通情形

● 溝通政策
1.獨(dú)立董事與會(huì)計(jì)師至少每年一次定期會(huì)議，會(huì)計(jì)師就本公司財(cái)務(wù)狀況、國(guó)內(nèi)外子公司財(cái)務(wù)及整體運(yùn)作情形、IFRSs公報(bào)修訂及主管機(jī)關(guān)發(fā)佈與本公司相關(guān)之法令修訂事項(xiàng)向獨(dú)立董事進(jìn)行報(bào)告，並針對(duì)有無(wú)重大調(diào)整分錄或法令修訂有無(wú)影響帳列情形充分溝通並針對(duì)與會(huì)人員所提問(wèn)題進(jìn)行討論，若遇重大異常事項(xiàng)時(shí)得臨時(shí)召集會(huì)議。
2.本公司內(nèi)部稽核單位除每月將稽核報(bào)告及查核缺失改善追蹤報(bào)告送交獨(dú)立董事外，內(nèi)部稽核主管定期於每季至少一次召開(kāi)之審計(jì)委員會(huì)，向獨(dú)立董事進(jìn)行稽核業(yè)務(wù)及稽核結(jié)果與其追蹤情形說(shuō)明。

● 獨(dú)立董事與內(nèi)部稽核主管溝通情形摘要
1.2024年溝通情形摘要

2.2023年溝通情形摘要

3.2022年溝通情形摘要



● 獨(dú)立董事與會(huì)計(jì)師溝通情形摘要
1.2024年溝通情形摘要
 

2.2023年溝通情形摘要


3.2022年溝通情形摘要


 

經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)

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經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)
            

重要管理階層之接班規(guī)劃                                            

本公司協(xié)理級(jí)以上員工為重要管理階層，除考量是否具備優(yōu)異的專(zhuān)業(yè)及管理能力外，其價(jià)值觀需與公司相符，人格特質(zhì)必需具備包括誠(chéng)信、正直、創(chuàng)新及行動(dòng)力等。在重要管理階層之培訓(xùn)規(guī)劃方面，經(jīng)由專(zhuān)業(yè)課程予以強(qiáng)化，藉由管理課程訓(xùn)練與職務(wù)歷練，使接班人選能提昇經(jīng)營(yíng)管理能力及思維，於接任職務(wù)預(yù)定時(shí)程前完成接班準(zhǔn)備。

各主要部門(mén)所營(yíng)業(yè)務(wù)


 

內(nèi)部稽核

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內(nèi)部稽核為直屬董事會(huì)之獨(dú)立單位，編制稽核主管一人，內(nèi)部稽核主管之任免，業(yè)經(jīng)董事會(huì)通過(guò)。

 

依據(jù)本公司內(nèi)部稽核作業(yè)管理辦法之規(guī)定，內(nèi)部稽核之目的在於「檢驗(yàn)企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理與財(cái)務(wù)活動(dòng)及其結(jié)果，是否與內(nèi)部規(guī)章?tīng)I(yíng)運(yùn)管理制度相符，並針對(duì)各項(xiàng)制度執(zhí)行之效率與效果，提供確認(rèn)及諮詢(xún)服務(wù)活動(dòng)?！雇瑫r(shí)依據(jù)本公司內(nèi)部稽核細(xì)則之規(guī)範(fàn)，「內(nèi)部稽核之目的在於協(xié)助董事會(huì)及經(jīng)理人檢查及覆內(nèi)部控制制度之缺失及衡量營(yíng)運(yùn)之效果與效率，並適時(shí)提供改善建議，以確保內(nèi)部控制制度得以持續(xù)有效實(shí)施及作為檢討修正內(nèi)部控制制度之依據(jù)」。綜上所述，內(nèi)部稽核之設(shè)置，主要係透過(guò)內(nèi)部稽核作業(yè)之執(zhí)行，使治理單位與管理階層了解公司各項(xiàng)營(yíng)運(yùn)活動(dòng)是否與公司所訂定之內(nèi)部控制一致，並能透過(guò)內(nèi)部稽核之建議，適時(shí)修正內(nèi)部控制制度。

依據(jù)公開(kāi)發(fā)行公司建立內(nèi)部控制制度準(zhǔn)則之規(guī)範(fàn)，內(nèi)部稽核應(yīng)於年度開(kāi)始前制定年度稽核計(jì)畫(huà)，該計(jì)畫(huà)報(bào)經(jīng)審計(jì)委員會(huì)及董事會(huì)討論通過(guò)後生效，並按月依照計(jì)畫(huà)執(zhí)行並記錄稽核工作，檢附工作底稿及相關(guān)資料做成稽核報(bào)告，將稽核結(jié)果及缺失追蹤改善情形逐月呈報(bào)獨(dú)立董事，並每季彙整向?qū)徲?jì)委員會(huì)及董事會(huì)報(bào)告。每年度董事會(huì)依據(jù)上述稽核報(bào)告及經(jīng)稽核覆核後之各部門(mén)內(nèi)控執(zhí)行自行評(píng)估結(jié)果，於次年度三月底前將稽核報(bào)告以及各部門(mén)內(nèi)控執(zhí)行自行評(píng)估結(jié)果呈報(bào)董事長(zhǎng)，並通過(guò)公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)及執(zhí)行有效性聲明。

除上述一般性稽核工作外，公司董事會(huì)及審計(jì)委員會(huì)得依其需要，責(zé)成內(nèi)部稽核進(jìn)行各項(xiàng)專(zhuān)案稽核，其稽核結(jié)果亦為治理單位評(píng)估公司內(nèi)控制度執(zhí)行情形之參考依據(jù)。

 

誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)

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艾姆勒相信誠(chéng)實(shí)守信的企業(yè)經(jīng)營(yíng)文化是永續(xù)經(jīng)營(yíng)之基礎(chǔ)，並將誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)理念融入於公司文化中，且積極透過(guò)透明且即時(shí)之溝通管道防範(fàn)不誠(chéng)信行為以及與社會(huì)共存共榮之理念，達(dá)到永續(xù)經(jīng)營(yíng)的願(yuàn)景與目標(biāo)。本公司內(nèi)部訂定「誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)行為程序及行為指南」、「道德行為準(zhǔn)則」、及「員工行為準(zhǔn)則」，具體規(guī)範(fàn)公司員工於執(zhí)行業(yè)務(wù)之行為準(zhǔn)則，並宣導(dǎo)公司「誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)」的企業(yè)文化與價(jià)值觀，要求同仁在商業(yè)道德、勞工關(guān)係、環(huán)境保護(hù)安全與健康、內(nèi)部控制、公司治理以及社區(qū)參與等，都遵守此道德及行為準(zhǔn)則。

誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)工作計(jì)畫(huà)與職掌
■  協(xié)助將誠(chéng)信與道德價(jià)值融入公司經(jīng)營(yíng)策略，並配合法令制度訂定確保誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)之相關(guān)防弊措施。
■  定期分析及評(píng)估營(yíng)業(yè)範(fàn)圍內(nèi)不誠(chéng)信行為風(fēng)險(xiǎn)，並據(jù)以訂定防範(fàn)不誠(chéng)信行為方案，及於各方案內(nèi)訂定工作業(yè)務(wù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序及行為指南
■  規(guī)劃內(nèi)部組織、編制與職掌，對(duì)營(yíng)業(yè)範(fàn)圍內(nèi)較高不誠(chéng)信行為風(fēng)險(xiǎn)之營(yíng)業(yè)活動(dòng)，安置相互監(jiān)督制衡機(jī)制。
■  誠(chéng)信政策宣導(dǎo)訓(xùn)練之推動(dòng)及協(xié)調(diào)。
■  規(guī)劃?rùn)z舉制度，確保執(zhí)行之有效性。
■  協(xié)助董事會(huì)及管理階層查核及評(píng)估落實(shí)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)所建立之防範(fàn)措施是否有效運(yùn)作，並定期就相關(guān)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行評(píng)估遵循情形，作成報(bào)告。
■  製作及妥善保存誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)政策及其遵循聲明、落實(shí)承諾暨執(zhí)行情形等相關(guān)文件化資訊。

本公司訂定之防範(fàn)方案涵蓋下列行為
 ■  禁止提供或收受不正當(dāng)利益
 ■  禁止疏通費(fèi)
 ■  禁止從事不公平競(jìng)爭(zhēng)行為
 ■  禁止內(nèi)線(xiàn)交易及保密協(xié)定
 ■  政治獻(xiàn)金及慈善捐贈(zèng)或贊助
 ■  利益迴避
 ■  保密機(jī)制之組織與責(zé)任
 ■  防範(fàn)產(chǎn)品或服務(wù)損害利害關(guān)係人

誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)執(zhí)行情形及推動(dòng)成效

● 法令遵循
本公司為汽車(chē)製造產(chǎn)業(yè)，主要營(yíng)運(yùn)法律遵循風(fēng)險(xiǎn)，除了與製造有關(guān)的勞動(dòng)、環(huán)保法令外，汽車(chē)工業(yè)以及電動(dòng)汽車(chē)相關(guān)法規(guī)以及綠能環(huán)境、國(guó)際碳排之規(guī)定等，皆為本公司高度重視之法令遵循；銷(xiāo)售部分，則包含行業(yè)主管機(jī)關(guān)對(duì)於消費(fèi)者安全、健康等權(quán)利的保護(hù)以及公平交易法等。財(cái)會(huì)方面，主要為所得稅法以及各國(guó)的關(guān)稅規(guī)定等相關(guān)規(guī)範(fàn)。上市櫃公司則受制於公司法、證交法乃至與公司治理與永續(xù)經(jīng)營(yíng)之相關(guān)規(guī)範(fàn)。

2023年至今為止，本公司為配合公司法、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)政策、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)守則及股東會(huì)議事規(guī)則等相關(guān)法令遵循，並完善誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)之防弊措施，配合修訂本公司章程、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)作業(yè)程序及行為指南、公司治理實(shí)務(wù)守則、道德行為準(zhǔn)則、員工行為準(zhǔn)則、永續(xù)經(jīng)營(yíng)實(shí)務(wù)守則等辦法，以精進(jìn)與遵循最新法令動(dòng)態(tài)。

本公司於2023年間無(wú)涉及違反經(jīng)濟(jì)面、社會(huì)面法規(guī)遭裁罰案件，亦無(wú)貪腐案件或抑制自由市場(chǎng)的壟斷或不公平競(jìng)爭(zhēng)行為之違法情事發(fā)生。展望未來(lái)永續(xù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展及公司治理實(shí)務(wù)，將持續(xù)秉持法規(guī)遵循為公司治理的首要理念及核心價(jià)值，以落實(shí)企業(yè)相關(guān)法規(guī)遵循的目標(biāo)，以降低營(yíng)運(yùn)上可能產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)維持無(wú)任何重大違法情事。


● 教育訓(xùn)練與宣導(dǎo)
• 於新進(jìn)人員課程宣導(dǎo)公司紀(jì)律要求及優(yōu)質(zhì)之企業(yè)文化，從「營(yíng)業(yè)秘密保護(hù)」、「員工行為準(zhǔn)則」等相關(guān)內(nèi)容宣導(dǎo)從業(yè)人員誠(chéng)信之
  重要性。2022年至2023年新進(jìn)人員講習(xí)共計(jì)受訓(xùn)人員達(dá)196人次。
• 定期向內(nèi)部人發(fā)送新發(fā)布之防範(fàn)內(nèi)線(xiàn)交易相關(guān)法令宣導(dǎo)郵件。
• 2022年至2023年定期向總部新進(jìn)人員進(jìn)行「一般安全衛(wèi)生」之宣導(dǎo)，共計(jì)受訓(xùn)人員達(dá)40人次。
• 2022年至2023年不定期向新進(jìn)廠(chǎng)務(wù)人員(林口廠(chǎng)及銅鑼廠(chǎng))進(jìn)行「一般安全衛(wèi)生」之教育訓(xùn)練，共計(jì)受訓(xùn)人員達(dá)113人次。
• 2022年至2023年針對(duì)全體員工進(jìn)行ESG主題系列線(xiàn)上教育宣導(dǎo)課程及測(cè)驗(yàn)，內(nèi)容包含「勞動(dòng)人權(quán)」、「員工行為準(zhǔn)則」、「營(yíng)造
  職場(chǎng)多元性別平等環(huán)境」、「職場(chǎng)性騷擾防治」相關(guān)法規(guī)及準(zhǔn)則，受訓(xùn)人員達(dá)227人次。


● 吹哨者制度
為落實(shí)誠(chéng)信透明之企業(yè)文化，本公司建立多元檢舉管道，同仁可透過(guò)申訴信箱或填寫(xiě)申訴書(shū)，由法務(wù)人員及人資處負(fù)責(zé)受理申訴案件，保障員工合法權(quán)益。
外部專(zhuān)用電子郵件信箱：Legal@amulaire.com
內(nèi)部專(zhuān)用電子郵件信箱：HR@amulaire.com

● 防範(fàn)內(nèi)線(xiàn)交易
本公司訂有「內(nèi)部重大資訊處理暨防範(fàn)內(nèi)線(xiàn)交易管理作業(yè)辦法」，於每月月初通知所有內(nèi)部人，除提醒按期申報(bào)股權(quán)變動(dòng)情形外，並摘要重要應(yīng)遵循法令及檢附相關(guān)辦法提供參閱，當(dāng)有新任之內(nèi)部人時(shí)，則指派專(zhuān)人對(duì)其作必要之宣導(dǎo)說(shuō)明，並設(shè)有專(zhuān)責(zé)單位提供必要之諮詢(xún)。
另，本公司於「公司治理實(shí)務(wù)守則」第十條規(guī)範(fàn)內(nèi)線(xiàn)交易，內(nèi)容如下：
本公司應(yīng)重視股東知的權(quán)利並防範(fàn)內(nèi)線(xiàn)交易，並確實(shí)遵守資訊公開(kāi)之相關(guān)規(guī)定，將公司財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、內(nèi)部人持股及公司治理情形，依法經(jīng)常且即時(shí)利用公開(kāi)資訊觀測(cè)站或公司設(shè)置之網(wǎng)站提供訊息予股東。
為平等對(duì)待股東，前項(xiàng)各類(lèi)資訊之發(fā)布宜同步以英文揭露之。
為維護(hù)股東權(quán)益，落實(shí)股東平等對(duì)待，本公司應(yīng)訂定內(nèi)部規(guī)範(fàn)，禁止公司內(nèi)部人利用市場(chǎng)上未公開(kāi)資訊買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券。
前項(xiàng)規(guī)範(fàn)宜包括本公司內(nèi)部人於獲悉公司財(cái)務(wù)報(bào)告或相關(guān)業(yè)績(jī)內(nèi)容之日起之股票交易控管措施，包括(但不限於)董事不得於年度財(cái)務(wù)報(bào)告公告前三十日，和每季財(cái)務(wù)報(bào)告公告前十五日之封閉期間交易其股票。

• 本公司近期提供現(xiàn)任董事及經(jīng)理人相關(guān)教育宣導(dǎo)之情形如下：

宣導(dǎo)日期		宣導(dǎo)內(nèi)容					宣導(dǎo)對(duì)象
不定期		本公司每年年底宣導(dǎo)禁止內(nèi)線(xiàn)交易之課程中提醒董事不得於年度財(cái)務(wù)報(bào)告公告前三十日，和每季財(cái)務(wù)報(bào)告公告前十五日之封閉期間交易其股票。並於提前兩個(gè)月通知董事各季董事會(huì)開(kāi)會(huì)日期，以及財(cái)務(wù)報(bào)告公告前之封閉期間，避免董事誤觸該規(guī)範(fàn)。					董事與經(jīng)理級(jí)以上主管
2021.12.10		1.上市上櫃公司治理實(shí)務(wù)守則第十條--內(nèi)部人不得於年度財(cái)務(wù)報(bào)告公告前三十日，和每季財(cái)務(wù)報(bào)告公告前十五日之封閉期間交易其股票					董事與經(jīng)理級(jí)以上主管 (共計(jì)13人)
		2.證交法第157-1條規(guī)定，有重大影響股票價(jià)格消息公開(kāi)前後18小時(shí)內(nèi)不得交易等規(guī)定
2021.07.15 2023.05.25 2024.05.23		對(duì)新任董事於上任時(shí)，提供 (1) 董監(jiān)事法規(guī)宣導(dǎo)手冊(cè) (2) 上市公司及其董事、監(jiān)察人與大股東應(yīng)行注意之證券市場(chǎng)規(guī)範(fàn)事項(xiàng)，並予以教育宣導(dǎo)					董事 (共計(jì)7人)
2024.08.13		依證交所函文-臺(tái)證監(jiān)字第1130402325號(hào)函轉(zhuǎn)知					董事與經(jīng)理級(jí)以上主管
2024.10.24		依證交所函文-臺(tái)證監(jiān)字第1130403669號(hào)函轉(zhuǎn)知					董事與經(jīng)理級(jí)以上主管
2025.01.15		依證交所函文-臺(tái)證監(jiān)字第1140400173號(hào)函轉(zhuǎn)知					董事與經(jīng)理級(jí)以上主管
2025.04.07		依證交所函文-臺(tái)證監(jiān)字第114040155號(hào)函轉(zhuǎn)知					董事與經(jīng)理級(jí)以上主管

• 另提供臺(tái)灣證券交易所網(wǎng)頁(yè)中「防治內(nèi)線(xiàn)交易專(zhuān)區(qū)」連結(jié)網(wǎng)址予同仁參考了解。
https://www.twse.com.tw/zh/page/investor/edu/index.html